Капитал мен өтімділікті басқару

Банк үшін капиталды басқарудың негізгі мақсаты Банктің капиталға қатысты сыртқы реттеу талаптарын сақтауын қамтамасыз ету және қызметті жүзеге асыру және акционерлік құнды барынша арттыру үшін қажетті жоғары кредиттік рейтинг пен капиталдың жеткіліктілік нормативтерін ұстап тұру болып табылады.

Банк ағымдағы нарықтық жағдайға, ұзақ мерзімді стратегияға және Банк операцияларының ауқымына сәйкестікті қамтамасыз ететін капиталды басқарудың кешенді тәсілін іске асырады. Капиталды басқару жүйесі меншікті капиталдың жеткіліктілік деңгейін тиімді бақылауға және бақылауға бағытталған.

Ақшаны басқару жүйесінің компоненттері:

1. капиталды басқару саясаты;
2. капиталды қаржыландыру жоспары;
3. капиталдың жеткіліктілік деңгейіне мониторинг және бақылау рәсімдері;
4. басқарушылық ақпарат жүйесі;
5. ішкі бақылау механизмдері;
6. ішкі аудит бөлімшесінің капиталды басқару жүйесінің тиімділігін тұрақты бағалау.

Капиталдың жеткіліктілігін бағалау мақсатында Банкте – Банктің Директорлар кеңесі бекіткен Капиталдың жеткіліктілігін бағалаудың ішкі процесі туралы ереже (КЖБІП) әзірленді.

КЖБІП шеңберінде Банкте келесі орындалады:

• Банк қызметіне тән елеулі тәуекелдерді анықтау, бағалау және бақылау;
• капиталды стратегиялық жоспарлау;
• Банктің қаржылық тұрақтылығын стресс-тестілеу;
• Банктің меншікті капиталының жеткіліктілігінің нормативтік талаптарға сәйкестігінің мониторингі.

Ағымдағы тәуекел-бейінді және Банктің болашақ даму жоспарларын, сондай-ақ Банктің елеулі тәуекелдерін стресс-тестілеу нәтижелерін ескере отырып, меншікті капиталға әлеуетті қажеттіліктерді анықтау үшін меншікті капиталдың жеткіліктілігіне талдау жүргізу рәсімдері мынадай іс-шараларды жүргізуді қамтиды:

1. Банктің тәуекелдеріне тұрақты стресс-тестілеу жүргізу және олардың Банктің меншікті капиталының жеткіліктілік деңгейіне жиынтық әсерін бағалау;
2. тәуекелдердің ағымдағы және болжамды деңгейлерін есептеу;
3. Банктің бюджетін/даму жоспарын/ұзақ мерзімді стратегиясын әзірлеу/түзету кезінде капиталды ұлғайту қажеттілігін айқындау;
4. Директорлар кеңесінің Банктің бюджетін/даму жоспарын/ұзақ мерзімді стратегиясын, оның ішінде Банк стратегиясының тәуекел-тәбет деңгейін ескере отырып, капитал деңгейін өзгерту жөніндегі Банктің ниетін бекітуі.

Өтімділіктің жеткіліктілігін бағалау мақсатында Банкте Банктің Директорлар кеңесі бекіткен өтімділіктің жеткіліктілігін бағалаудың ішкі процесі туралы ереже (ӨЖБІП) әзірленді және енгізілді. Банкте ӨЖБІП аясында активтер мен міндеттемелер бойынша ақша ағындарын әртүрлі уақыт аралықтарында болжауды қамтитын өтімділік тәуекелін анықтау, бағалау, мониторинг және бақылау бойынша тиімді процесс жүзеге асырылады. Банк өтімділік тәуекелінің деңгейіне, сондай-ақ өтімділік тәуекелін реттеу мақсатында Банктің қорландыруды тарту қажеттілігін жабу үшін нарықтағы өтімділік деңгейіне әсер ететін барлық баланстық және баланстан тыс баптарды бағалайды.

Өтімділікті бағалаудың мезгілдік көкжиектері мыналарға қажеттілікті көздейді:

• өтімділік пен ішкі күндізгі негізде қаржыландыру мүмкіндіктері;
• 1 (бір) жылға дейін қысқа және орта мерзімді көкжиекте қаржыландыру мүмкіндіктері;
• 1 (бір) жылдан артық ұзақ мерзімді өтімділік.

Өтімділіктің жеткіліктілігіне талдау жүргізу рәсімдері тәуекелдердің ағымдағы және болжамды деңгейлерін есептеуді, Банктің тәуекелдеріне тұрақты стресс-тестілеуді жүргізуді және олардың Банктің өтімділік деңгейіне жиынтық әсерін бағалауды, сондай-ақ қаржылық тұрақтылықты қамтамасыз етуге және ұзақ мерзімді болашақта өтімділік нормативтерін сақтауға бағытталған ықтимал дағдарыстық жағдайларға жедел ден қою жөніндегі шараларды әзірлеуді және енгізуді қамтиды.