Управление капиталом и ликвидностью

Основная цель управления капиталом для Банка состоит в обеспечении соблюдения Банком внешних регуляторных требований в отношении капитала и поддержания высокого кредитного рейтинга и нормативов достаточности капитала, необходимых для осуществления деятельности и максимизации акционерной стоимости.

Банк реализует комплексный подход к управлению капиталом, обеспечивающий соответствие текущей рыночной ситуации, долгосрочной стратегии и масштабу операций Банка. Система управления капиталом направлена на эффективный мониторинг и контроль уровня достаточности собственного капитала.

Компоненты системы управления капиталом:

1. политика управления капиталом;
2. план финансирования капитала;
3. процедуры мониторинга и контроля за уровнем достаточности капитала;
4. система управленческой информации;
5. механизмы внутреннего контроля;
6. регулярная оценка эффективности системы управления капиталом подразделением внутреннего аудита.

Для целей оценки достаточности капитала в Банке разработано Положение о внутреннем процессе оценки достаточности капитала (ВПОДК), утвержденное Советом директоров Банка.

В рамках ВПОДК в Банке осуществляется:

• выявление, оценка и контроль существенных рисков, присущих деятельности Банка;
• стратегическое планирование капитала;
• стресс-тестирования финансовой устойчивости Банка;
• мониторинг соответствия достаточности собственного капитала Банка нормативным требованиям.

Процедуры по проведению анализа достаточности собственного капитала с учетом текущего риск-профиля и будущих планов развития Банка, а также результатов стресс-тестирования существенных рисков Банка, для выявления потенциальных потребностей в собственном капитале включают проведение следующих мероприятий:

1. проведение регулярного стресс-тестирования рисков Банка и оценки их совокупного влияния на уровень достаточности собственного капитала Банка;
2. расчет текущих и прогнозных уровней рисков;
3. определение потребности в увеличении капитала при разработке/корректировке бюджета/плана развития/долгосрочной стратегии Банка;
4. утверждение бюджета/плана развития/долгосрочной стратегии Банка Советом директоров, в т.ч. намерения Банка по изменению уровня капитала с учетом уровня риск-аппетита стратегии Банка.

Для целей оценки достаточности ликвидности в Банке разработано и внедрено Положение о внутреннем процессе оценки достаточности ликвидности (ВПОДЛ), утвержденное Советом директоров Банка. В рамках ВПОДЛ в Банке осуществляется эффективный процесс по выявлению, оценке, мониторингу и контролю риска ликвидности, который включает прогнозирование денежных потоков по активам и обязательствам на разных временных интервалах. Банк оценивает все балансовые и внебалансовые статьи, влияющие на уровень риска ликвидности, а также уровень ликвидности на рынке для покрытия потребности Банка в привлечении фондирования в целях регулирования риска ликвидности.

Временные горизонты оценки ликвидности предусматривают потребность в:

• ликвидности и возможности финансирования на внутридневной основе;
• ликвидности и возможности финансирования на короткие и среднесрочные горизонты до 1 (одного) года;
• долгосрочной ликвидности более 1 (одного) года.

Процедуры по проведению анализа достаточности ликвидности включают в себя расчет текущих и прогнозных уровней рисков, проведение регулярного стресс-тестирования рисков Банка и оценки их совокупного влияния на уровень ликвидности Банка, а также разработку и внедрение мер по оперативному реагированию на возможные кризисные ситуации, направленных на обеспечение финансовой стабильности и соблюдение нормативов ликвидности в долгосрочной перспективе.