Климатические изменения становятся одним из определяющих факторов стратегической трансформации финансового сектора в регионе Центральной Азии и в Республике Казахстан. Повышение температуры, учащение экстремальных погодных явлений создают значительные риски как дл макроэкономической стабильности, так и для устойчивости отдельных бизнес-моделей. Республика Казахстан, как часть глобального климатического пространства, уже сталкивается с целым рядом вызовов: увеличением частоты засух и паводков, колебаниями водных ресурсов, а также ростом воздействия климатических факторов на городскую и жилищную инфраструктуру.

В этих условиях Отбасы банк, выступая в роли ключевого института в сфере жилищного финансирования, осознает важность своевременной адаптации к климатическим изменениям. Одновременно с этим возрастает давление со стороны инвесторов, международных партнеров и клиентов, ожидающих от финансовых институтов прозрачности, ответственности и способности интегрировать климатические аспекты в стратегию развития, национальных регуляторов.

С 2024 года Банк реализовал комплексный подход к интеграции климатической повестки в стратегические и операционные процессы. В 2024 году была проведена системная работа по разработке и внедрению внутренней методологии оценки климатических рисков, в том числе:

-          разработана и внедрена процедура проведения климатического стресс-тестирования и сценарного анализа воздействия климатических факторов на ипотечный портфель Банка;

-          сформирована классификация физических и переходных рисков с учетом региональных особенностей страны и структуры портфеля.

Реализованные инициативы базируются на международных подходах, включая рекомендации Банка международных расчетов (BIS), Европейского центрального банка, стандарты устойчивой отчетности GRI и SASB, а также требования IFRS S2 – глобального стандарта по раскрытию климатических рисков.

Вектор ESG-трансформации Банка соответствует стратегическим приоритетам Республики Казахстан, направленным на достижение углеродной нейтральности к 2060 году.

Для Банка климатическая повестка выходит за рамки нормативного соответствия и рассматривается как ключевой компонент долгосрочной устойчивости, конкурентоспособности и социальной ответственности. Управление климатическими рисками становится неотъемлемой частью миссии Банка − обеспечивать устойчивый доступ населения к качественному жилью, учитывая климатические вызовы, с которыми сталкиваются регионы Казахстана, в которых Банк ведет свою деятельность.

Банк последовательно развивает интеграцию климатических рисков в общую систему управления рисками, ориентируясь на международные стандарты, включая IFRS S2, а также методологические указания Агентства по регулированию и развитию финансового рынка. Понимание того, что климатические факторы могут прямо или косвенно усиливать традиционные категории банковских рисков − от кредитного до операционного и стратегического − легло в основу системного подхода Банка к управлению этими рисками.

Банк совместно с международными консультантами разработал собственную методологию оценки климатических рисков, включая классификацию физических и переходных рисков. В рамках методологии была проведена первичная диагностика подверженности кредитного портфеля с использованием географических данных, данных о залогах и типах недвижимости, что позволило выявить зоны наибольшей уязвимости ипотечного портфеля к наводнениям, температурным аномалиям и другим климатическим явлениям. Стресс-тесты и сценарный анализ воздействия климатических факторов на портфель внедрены в регулярную практику оценки рисков Банка.

Управление климатическими рисками осуществляется в рамках существующего риск-процесса: идентификация, оценка, мониторинг и реагирование. Физические риски − такие как вероятность повреждения залогового имущества от экстремальных погодных условий (паводки и оползни) − оцениваются наряду с переходными рисками, связанными с ужесточением норм энергоэффективности, ростом спроса на энергоэффективное жилье и изменением политики фондирования.

В отчетном году Банк разработал и внедрил внутренние процедуры по включению климатических факторов в риск-аппетит, Реестр рисков и отчетность, а также утвердил ключевые показатели деятельности (КПД). Климатические риски интегрированы в процессы оценки и управления рисками, Стратегия устойчивого развития закрепляет ключевые показатели деятельности в области управления климатическим воздействием и сокращения выбросов парниковых газов. Кроме того, Банк внедрил практику климатического стресс-тестирования и сценарного анализа для оценки устойчивости капитала и ликвидности к системным климатическим шокам на кратко, средне и долгосрочных горизонтах.

Банк формирует комплексный, количественно обоснованный и стратегически встроенный механизм управления климатическими рисками, обеспечивающий адаптивность, прозрачность и надежность в условиях усиливающихся экологических и регуляторных вызовов.

Управление климатическими изменениями – совершенствование системы корпоративного управления и стратегия

Отбасы банк рассматривает управление климатическими рисками как важную часть своей стратегии устойчивого развития, которая реализуется при участии органов корпоративного управления. В 2023 году в целях институционализации ESG-повестки была утверждена Политика устойчивого развития, закрепляющая стратегические принципы управления воздействием на окружающую среду, социальной ответственностью и вопросами климатической адаптации. В соответствии с этой политикой, устойчивое развитие признается фундаментальным принципом корпоративного управления, охватывающим не только стратегические решения, но и повседневную деятельность всех сотрудников и должностных лиц на всех уровнях.

Управление ESG-повесткой осуществляется в рамках интегрированной структуры корпоративного управления. Совет директоров обеспечивает надзор за реализацией стратегии устойчивого развития, включая климатическую составляющую. Правление, совместно с профильными подразделениями и специализированными комитетами, отвечает за исполнение ESG-инициатив, их интеграцию в операционные процессы, а также за соблюдение соответствующих стандартов на уровне внутренней регламентации и внешней отчетности.

Комитет по рискам, помимо регулярного анализа факторов, влияющих на устойчивость бизнес-модели, осуществляет контроль и предварительное утверждение внутренних нормативных документов, касающихся климатических и ESG-рисков. Комитет рассматривает результаты оценки воздействия климатических рисков на деятельность Банка в краткосрочной, среднесрочной и долгосрочной перспективах. Координация функций управления климатическими рисками осуществляется профильными подразделениями под надзором исполнительного уровня.

Система управления рисками Банка также включает репутационные, ESG и климатические риски, которые признаются ключевыми в контексте устойчивого развития. Управление данными рисками осуществляется на основе мониторинга средств массовой информации, обратной связи от заинтересованных сторон, регулярных консультаций, а также оценки внешних и внутренних факторов воздействия, включая физические и переходные климатические риски. Основной целью является минимизация негативного влияния деятельности Банка на окружающую среду, повышение доверия со стороны клиентов и партнеров, обеспечение устойчивости бизнес-модели и укрепление социальной стабильности.

Внутренние документы Банка определяют порядок оценки и мониторинга ESG и климатических рисков, включая разработку и внедрение ключевых индикаторов риска (KRI) и эффективности (КПД), процедур управления репутационным риском, а также оценку физических и переходных климатических факторов. В будущем будет рассматриваться поэтапная интеграция ESG-принципов в договорные отношения с поставщиками и контрагентами, с акцентом на устойчивость и транспарентность цепочек поставок.

Отдельное внимание уделяется развитию корпоративной культуры устойчивости, включая регулярное обучение сотрудников и повышение квалификации менеджмента в области климатического риск-менеджмента и устойчивого развития. Данные меры обеспечивают целостность подхода, способствуют формированию ответственной деловой практики и позволяют Банку эффективно адаптироваться к растущим регуляторным и рыночным ожиданиям. Система корпоративного управления Банка обеспечивает системную и комплексную интеграцию ESG и климатических рисков в стратегическое и операционное управление, укрепляя устойчивость бизнес-модели и создавая базу для долгосрочного развития в соответствии с международными и национальными стандартами.