Управление климатическими изменениями, рисками и возможностями

АО «Отбасы банк» последовательно развивает интеграцию климатических рисков в общую систему управления рисками, ориентируясь на международные стандарты, включая IFRS S2, а также методологические указания Агентства по регулированию и развитию финансового рынка. Понимание того, что климатические факторы могут прямо или косвенно усиливать традиционные категории банковских рисков − от кредитного до операционного и стратегического − легло в основу системного подхода Банка к управлению этими рисками.

В 2024 году, Банк, с помощью международных консультантов, завершил разработку собственной методологии оценки климатических рисков, включая классификацию физических и переходных рисков, а также провел первичную диагностику подверженности кредитного портфеля с использованием сценарного анализа и стресс-тестирования. Оценка осуществлялась с применением географических данных, данных о залогах и типах недвижимости, что позволило выявить зоны наибольшей уязвимости ипотечного портфеля к наводнениям, температурным аномалиям и другим климатическим явлениям.

Управление климатическими рисками осуществляется в рамках существующего риск-процесса: идентификация, оценка, мониторинг и реагирование. Физические риски − такие как вероятность повреждения залогового имущества от экстремальных погодных условий (паводки и оползни) − оцениваются наряду с переходными рисками, связанными с ужесточением норм энергоэффективности, ростом спроса на энергоэффективное жилье и изменением политики фондирования.

На основе анализа разработана матрица климатических рисков, позволяющая классифицировать угрозы по степени воздействия, источникам и частоте. Определены приоритетные категории рисков, интеграция которых будет происходить поэтапно − начиная с наивысших рисков для финансовой устойчивости. Климатические факторы будут учтены и включены в процессы андеррайтинга и мониторинга, а также использоваться в расчетах ожидаемых убытков и потерь с учетом альтернативных сценариев климатических изменений.

Параллельно Банк разрабатывает внутренние процедуры по включению климатических факторов в риск-аппетит, реестр рисков, отчетность и ключевые показатели деятельности (КПД). Банк рассматривает, в зависимости, от регуляторного ландшафта, переход к регулярному климатическому стресс-тестированию, которое будет проводиться на кратко-, средне- и долгосрочном горизонте с целью оценки устойчивости капитала и ликвидности к системным климатическим шокам.

АО «Отбасы банк» формирует комплексный, количественно обоснованный и стратегически встроенный механизм управления климатическими рисками, обеспечивающий адаптивность, прозрачность и надежность в условиях усиливающихся экологических и регуляторных вызовов.

Управление климатическими изменениями – совершенствование системы корпоративного управления и стратегия

АО «Отбасы банк» рассматривает управление климатическими рисками как важную часть своей стратегии устойчивого развития, которая реализуется при участии органов корпоративного управления. В 2023 году в целях институционализации ESG-повестки была утверждена Политика устойчивого развития, закрепляющая стратегические принципы управления воздействием на окружающую среду, социальной ответственностью и вопросами климатической адаптации. В соответствии с этой политикой, устойчивое развитие признается фундаментальным принципом корпоративного управления, охватывающим не только стратегические решения, но и повседневную деятельность всех сотрудников и должностных лиц на всех уровнях.

Управление ESG-повесткой осуществляется в рамках интегрированной структуры корпоративного управления. Совет директоров обеспечивает надзор за реализацией стратегии устойчивого развития, включая климатическую составляющую. Правление, совместно с профильными подразделениями и специализированными комитетами, отвечает за исполнение ESG-инициатив, их интеграцию в операционные процессы, а также за соблюдение соответствующих стандартов на уровне внутренней регламентации и внешней отчетности.

В 2024 году были расширены функции Комитета по рискам, который, помимо регулярного анализа факторов, влияющих на устойчивость бизнес-модели, также осуществляет контроль и предварительное утверждение внутренних нормативных документов, касающихся климатических и ESG-рисков. Комитет рассматривает результаты оценки воздействия климатических рисков на деятельность Банка в краткосрочной, среднесрочной и долгосрочной перспективах. Координация функций управления климатическими рисками осуществляется профильными подразделениями под надзором исполнительного уровня.

Система управления рисками Банка также включает репутационные и ESG-риски, которые признаются ключевыми в контексте устойчивого развития. Управление данными рисками осуществляется на основе мониторинга средств массовой информации, обратной связи от заинтересованных сторон, регулярных консультаций и оценки внешних и внутренних факторов воздействия. Основной целью является минимизация негативного влияния деятельности Банка на окружающую среду, повышение доверия со стороны клиентов и партнеров, а также укрепление социальной устойчивости.

Внутренние документы Банка определяют порядок оценки и мониторинга ESG-рисков, включая разработку и внедрение ключевых индикаторов риска (KRI) и эффективности (КПД), процедур управления репутационным риском, а также оценки климатических последствий. В будущем будет рассматриваться поэтапная интеграция ESG-принципов в договорные отношения с поставщиками и контрагентами, с акцентом на устойчивость и транспарентность цепочек поставок.

Отдельное внимание уделяется развитию корпоративной культуры устойчивости, включая регулярное обучение сотрудников и повышение квалификации менеджмента в области климатического риск-менеджмента и устойчивого развития. Данные меры обеспечивают целостность подхода, способствуют формированию ответственной деловой практики и позволяют Банку эффективно адаптироваться к растущим регуляторным и рыночным ожиданиям. Система корпоративного управления АО «Отбасы банк» обеспечивает системную и комплексную интеграцию климатических и ESG-рисков в стратегическое и операционное управление, укрепляя устойчивость бизнес-модели и создавая базу для долгосрочного развития в соответствии с международными и национальными стандартами.